21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道 記者侯瀟怡 深圳報道  受美元升值等因素影響，人民幣對美元匯率從4月下旬開始貶值，半個月時間，貶值幅度接近5%。從其影響看，人民幣匯率下行雖整體利好出口，在近期人民幣匯率雙向波動加大也增加了外貿(mào)企業(yè)的匯率波動風(fēng)險，考驗其應(yīng)對能力，或?qū)I(yè)績產(chǎn)生較大影響。

而在當(dāng)前匯率波動風(fēng)險整體上行的市場環(huán)境下，人民幣跨境結(jié)算的優(yōu)勢日漸凸顯。深圳市朗華供應(yīng)鏈服務(wù)有限公司金融中心總監(jiān)張陽錦告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者，作為外貿(mào)型供應(yīng)鏈企業(yè)，匯率波動對其利潤的直接影響可高達(dá)20%-30%。

“最早公司全部使用外幣結(jié)算，受到匯率波動影響很大。最直觀的體現(xiàn)是季度財務(wù)報表，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)這個季度在匯率上賺了錢，下個季度就在匯率上虧了錢。因此企業(yè)不知道怎么規(guī)劃報表，也不知道如何申報稅務(wù)。隨著近年來深圳在更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化試點的推進(jìn)，朗華和客戶切切實實感受到人民幣跨境結(jié)算的便利，使用人民幣結(jié)算意愿不斷提升，目前人民幣結(jié)算占比已提升至50%左右，企業(yè)受到匯率波動的影響也明顯減少。”張陽錦指出。

“人民幣跨境結(jié)算的迅猛發(fā)展，歸根結(jié)底在于其帶來的貿(mào)易投資的便利化?！币晃煌赓Y行相關(guān)業(yè)務(wù)人士告訴記者。

作為連續(xù)29年在外貿(mào)出口額居首的內(nèi)地城市，在深圳，諸如朗華這樣受到匯率波動擾動的外貿(mào)企業(yè)還有太多。

近日，南方財經(jīng)全媒體集團(tuán)旗下21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者深度調(diào)研走訪了人民銀行深圳中心支行與多家銀行和外貿(mào)企業(yè)。市場普遍反饋，隨著中國的國際影響力與日俱增，跨境人民幣結(jié)算成為趨勢，而除了國力因素，近年來跨境人民幣結(jié)算實現(xiàn)高增長，相當(dāng)程度上也得益于真真切切的政策紅利，境內(nèi)外企業(yè)都感受到，跨境人民幣結(jié)算能夠降低資金成本、提高跨境資金的使用效率，使用人民幣的主觀能動性進(jìn)一步加強(qiáng)。

而開放和便利的背后愈發(fā)考驗監(jiān)管智慧。

自2009年國常會決定展開跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，深圳是首批試點城市之一。2019年11月，前海蛇口自貿(mào)片區(qū)落地探索更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化試點，進(jìn)一步提升跨境人民幣結(jié)算開放和便利水平。

試點兩年多來，截至2022年3月31日，深圳共有18家銀行、643家企業(yè)參與試點，累計試點金額1669.3億元，位居全國前列，并已探索出一條充分發(fā)揮銀行自律機(jī)制、由銀行主導(dǎo)制定優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單的監(jiān)管思路，實踐成果顯示，其正向促進(jìn)行業(yè)良性發(fā)展成果斐然。

從事前審查到事后監(jiān)管 效率提升80% 至今無一例失信

2020年9月，央行等部委發(fā)文支持在全國范圍內(nèi)開展更高水平貿(mào)易投資便利化試點，支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算，近年來，跨境人民幣便利化試點在全國范圍內(nèi)多點開花。全國多地跨境人民幣結(jié)算量顯著增長，便利化試點業(yè)務(wù)規(guī)模也呈數(shù)倍增幅。

整體來看，更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化試點方案，雖然各地政策表述稍有區(qū)別，但整體思路一致，即鼓勵銀行對守法自律、實體經(jīng)營的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，提供更加便利的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算，無需事前、逐筆提交交易真實性證明材料。

建行深圳分行國際業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理楊樹指出，資金的跨境結(jié)算不同于境內(nèi)結(jié)算，政策性更強(qiáng)、合規(guī)管理的要求更高，尤其強(qiáng)調(diào)貿(mào)易背景的真實性，一般來說比境內(nèi)貿(mào)易流程要長。在便利化措施出臺前，根據(jù)展業(yè)要求，銀行需要審核的材料和內(nèi)容較為繁瑣。比如辦理對外付款業(yè)務(wù)需逐一審核匯款申請書、合同或發(fā)票、報關(guān)單等眾多交易背景材料，還要對主要交易內(nèi)容進(jìn)行一一核對，平均一筆對外付匯業(yè)務(wù)需要提交約30份單證，大概要耗時30分鐘。便利化措施實施后，企業(yè)只需要提交一份材料，耗時只需要5分鐘，時間比之前縮短了80%以上，這樣累計來看為企業(yè)節(jié)省的人力成本、時間成本是非?？捎^的。

便利化之下，監(jiān)管如何平衡開放與風(fēng)險，如何在創(chuàng)新中守住底線，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者在調(diào)研中了解，因為對有資質(zhì)參與便利化試點的企業(yè)實施名單化準(zhǔn)入管理，為了更好把控風(fēng)險，不少省市采用的是監(jiān)管主導(dǎo)優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單模式，而深圳的監(jiān)管思路卻是由銀行主導(dǎo)名單，頗具啟示性。

人民銀行深圳中心支行跨境辦相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人指出，深圳沒有采取監(jiān)管主導(dǎo)優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單的模式，一方面是因為監(jiān)管主導(dǎo)的名單多數(shù)是基于企業(yè)本身的合規(guī)性，一般大企業(yè)居多，但名單內(nèi)企業(yè)未必都有高頻度的跨境業(yè)務(wù)需求，與實際業(yè)務(wù)適配度難以保證；另一方面是監(jiān)管制定準(zhǔn)入名單雖然可以便利于銀行等金融機(jī)構(gòu)展業(yè)，但對后續(xù)拓展平臺和名單的動力不大，因此人行深圳中支開始就堅持要由銀行自律機(jī)制來主導(dǎo)這一業(yè)務(wù)，這一名單是真正動態(tài)的，可以根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況隨時增減，從實踐情況看，其實更加有利于便利化試點的推進(jìn)。

與市場化程度提升相對，這種監(jiān)管思路下的挑戰(zhàn)也同樣存在。前述業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人指出，這種模式固然對監(jiān)管能力提出要求，從實踐檢驗看，現(xiàn)有監(jiān)管政策已經(jīng)對風(fēng)險有了很好的把控。一是對銀行的監(jiān)管和檢查定期開展，銀行只有達(dá)到合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，才有試點資格，才能擁有自主審核的權(quán)限；二是對銀行有自查要求，銀行必須做到對名單企業(yè)做好監(jiān)督；三是有足夠的大數(shù)據(jù)如報關(guān)、稅務(wù)等數(shù)據(jù)核查企業(yè)貿(mào)易真實性，以確保事后監(jiān)督核查有效性。

中國銀行深圳分行交易銀行部副總經(jīng)理張金輝告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者，便利化試點最大的轉(zhuǎn)變是將傳統(tǒng)的事前審查轉(zhuǎn)為事中、事后監(jiān)管，銀行擁有了更多自主權(quán)，但也面臨著未知的風(fēng)險，所以是積極試點推廣還是保守畏難，銀行面臨抉擇。但中行作為自律機(jī)制牽頭行，第一時間轉(zhuǎn)變思路加快業(yè)務(wù)推動落地。

“達(dá)到如今這么高水平的跨境人民幣結(jié)算便利化程度不是一蹴而就的，如前海自貿(mào)區(qū)試點時還對企業(yè)年收入、與銀行合作年限等有設(shè)置門檻，2020年放寬至全市便利化時這些硬性條件均已弱化。著重強(qiáng)調(diào)企業(yè)合規(guī)自律、誠實守法，和銀行合作長期穩(wěn)定，以及有長期穩(wěn)定跨境人民幣結(jié)算需求，與真正需要跨境人民幣便利化的優(yōu)質(zhì)企業(yè)匹配度越來越高。銀行自律機(jī)制的存在也有效保障了流程的規(guī)范和名單的合理性。實踐兩年多來，中行深圳分行在嚴(yán)格遵循定期抽查機(jī)制下，200多家企業(yè)沒有一家因為誠信問題被取消資質(zhì)。也印證了銀行對企業(yè)的了解、判斷是相對合理和有效的，可以較好的實現(xiàn)效率與風(fēng)險平衡?！睆埥疠x指出。 

監(jiān)管+金融機(jī)構(gòu)+市場三輪驅(qū)動 深圳實踐推進(jìn)人民幣國際化新征程

得益于監(jiān)管和金融機(jī)構(gòu)的大力推動，深圳作為粵港澳大灣區(qū)中人民幣國際化的重要創(chuàng)新高地，人民幣跨境業(yè)務(wù)近年來取得迅猛發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，2021年深圳市跨境人民幣結(jié)算量首次突破3萬億元，達(dá)3.1萬億元，位居全國第三位，同比增長25.6%，占深圳市本外幣跨境收付總額的比重達(dá)47.8%。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者在調(diào)研采訪中獲悉，深圳人民幣跨境業(yè)務(wù)得以迅猛發(fā)展，除了政策紅利的助推和金融機(jī)構(gòu)的大力展業(yè)，市場導(dǎo)向的刺激也是十分重要的因素。

一位外資行相關(guān)業(yè)務(wù)人士告訴記者，人民幣跨境結(jié)算的迅猛發(fā)展，歸根結(jié)底在于其帶來的貿(mào)易投資的便利化。對于跨境人民幣結(jié)算的使用者而言，只有能帶來實實在在的好處，才是他們使用人民幣結(jié)算的最大動力。

對于中國“走出去”企業(yè)而言，跨境人民幣結(jié)算不但可以極大的提高效率，還可以有效規(guī)避外貿(mào)和國際投融資活動中的匯率波動風(fēng)險，降低企業(yè)成本，據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者了解，已經(jīng)有越來越多企業(yè)意識到這一點，并開始主動選擇人民幣結(jié)算代替外幣結(jié)算。

中建海龍建筑科技有限公司（以下簡稱“中建海龍”）財務(wù)總監(jiān)曾祥告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者，作為中國建筑國際集團(tuán)在港的全資子公司，此前中建海龍公司與香港的業(yè)務(wù)，一直通過國內(nèi)港幣戶接收港幣匯入款，在收款時需逐筆提供銷售合同、發(fā)票及出口報關(guān)單等交易背景材料，不僅費時費力，同時資料繁多，容易出錯，從而影響入賬和結(jié)匯的時效性，還會令企業(yè)承擔(dān)一定的匯率波動風(fēng)險。

“雖然港幣結(jié)算較繁瑣，但長期以來企業(yè)也形成了自己的結(jié)算習(xí)慣。今年經(jīng)過建行深圳分行的大力推介，了解到人民幣跨境結(jié)算便利化后，就有比較強(qiáng)烈的意愿使用人民幣進(jìn)行結(jié)算?！痹橹赋觯敖衲瓿?，我公司支持香港抗疫方艙醫(yī)院的業(yè)務(wù)就采用跨境人民幣結(jié)算收款，只需要填寫一份《跨境人民幣結(jié)算收款說明》，即可實時接收香港人民幣資金，收到人民幣之后可直接用于對外支付各種款項，大大提升了資金使用效率，降低了匯率風(fēng)險，有力地支持了公司的經(jīng)營發(fā)展。讓我們意識到跨境人民幣便利化的好處。”

據(jù)記者了解，近期中建海龍公司啟動的項目均已采用人民幣結(jié)算，“采用人民幣結(jié)算又快又能避免匯率波動，只要客戶愿意配合，未來也都可以采用人民幣結(jié)算，這是完全的市場化選擇?！痹楸硎?。

這一份切實的便利好處，尚未覆蓋到全部有跨境結(jié)算需求的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)，誠如張金輝所言，人民幣結(jié)算便利化的開放進(jìn)程是一個逐步推進(jìn)、完善的過程。

而據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者了解，隨著當(dāng)前更高水平人民幣跨境結(jié)算便利化政策的實踐積累，今年內(nèi)深圳金融機(jī)構(gòu)將進(jìn)一步擴(kuò)大政策覆蓋面。

楊樹指出，目前跨境結(jié)算便利化政策主要遵循的理念可以概括為“企業(yè)越誠信，手續(xù)越便利；銀行越合規(guī)，審核越自主”。目前建行深圳分行已經(jīng)梳理出了一份名單，尚未在目前已進(jìn)入名單的53家企業(yè)之內(nèi)，但也符合資質(zhì)的補充企業(yè)名單。4月已經(jīng)對全分行網(wǎng)點進(jìn)行了線上培訓(xùn)，目的是引導(dǎo)網(wǎng)點針對名單更好更精準(zhǔn)的將客戶納入便利化政策覆蓋面中。